In breve: La banca raccoglie denaro dai risparmiatori e lo presta a chi ne ha bisogno. Questa attività si chiama intermediazione bancaria.
Cosa significa intermediazione
La banca è un ponte tra due gruppi di persone. Da una parte ci sono i risparmiatori, che hanno soldi da mettere da parte. Dall'altra ci sono famiglie e imprese, che hanno bisogno di denaro.
La banca riceve i soldi dai primi e li presta ai secondi. Per questo lavoro guadagna una differenza, chiamata margine di interesse.
Gli aspetti principali delle operazioni bancarie
Ogni operazione bancaria ha più dimensioni da considerare. Vediamole una per una con parole semplici.
Aspetto tecnico: riguarda come si svolge l'operazione. Per esempio, aprire un conto o firmare un contratto di mutuo.
Aspetto economico: riguarda i costi e i ricavi. La banca paga interessi ai depositanti e ne riceve da chi ottiene un prestito.
Aspetto giuridico: riguarda le regole e i contratti. Ogni operazione si basa su un accordo scritto tra banca e cliente.
Aspetto fiscale: riguarda le tasse. Sugli interessi ricevuti dal cliente si paga un'imposta allo Stato.
Aspetto contabile: riguarda la registrazione nei libri della banca. Ogni movimento viene scritto secondo regole precise.
Le due famiglie di operazioni
Le operazioni di intermediazione si dividono in due grandi gruppi.
Le operazioni di raccolta servono per ottenere denaro dai clienti. Esempi tipici sono il conto corrente, il deposito a risparmio e le obbligazioni bancarie.
Le operazioni di impiego servono per prestare denaro ai clienti. Esempi tipici sono il mutuo, l'apertura di credito e lo sconto di effetti.
Esempi pratici
Esempio 1 — Conto corrente. Marco deposita 5.000 euro in banca. La banca custodisce i soldi e gli riconosce un piccolo interesse. Marco riceve un estratto conto che mostra tutti i movimenti.
Esempio 2 — Mutuo casa. La famiglia Rossi chiede 100.000 euro per comprare un appartamento. La banca valuta il reddito e concede il prestito. I Rossi firmano un contratto e restituiscono la somma in rate mensili con interessi.
Esempio 3 — La documentazione. Ogni operazione produce documenti. Il cliente riceve la ricevuta del versamento, l'estratto conto o il piano di ammortamento del mutuo. Questi documenti servono come prova.
Parole difficili
- Intermediazione: attività che mette in contatto due soggetti tramite un terzo.
- Depositante: cliente che mette i propri soldi in banca.
- Interesse: somma di denaro pagata per l'uso di un capitale.
- Mutuo: prestito di una somma da restituire a rate con interessi.
- Estratto conto: documento che elenca tutti i movimenti del conto.
- Piano di ammortamento: tabella che indica le rate da pagare nel tempo.
Riferimenti
- Norma: Riordino degli istituti tecnici
- Obiettivo formativo coperto: ob.tecnico-amministrazione-finanza-marketing.economia-aziendale.cl3.intermediazione-bancaria.01